{"id":225,"date":"2026-06-13T01:49:30","date_gmt":"2026-06-13T01:49:30","guid":{"rendered":"https:\/\/finency.com\/de\/ruerup-rente-basisrente-selbststaendige\/"},"modified":"2026-06-13T01:49:30","modified_gmt":"2026-06-13T01:49:30","slug":"ruerup-rente-basisrente-selbststaendige","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/finency.com\/de\/ruerup-rente-basisrente-selbststaendige\/","title":{"rendered":"R\u00fcrup-Rente (Basisrente): Steuern sparen f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige"},"content":{"rendered":"<p>Die <strong>R\u00fcrup-Rente<\/strong>, offiziell <strong>Basisrente<\/strong> genannt, ist die staatlich gef\u00f6rderte Altersvorsorge f\u00fcr alle, die keinen Zugang zur Riester-F\u00f6rderung haben &#8211; allen voran Selbstst\u00e4ndige und Freiberufler. Ihr st\u00e4rkstes Argument liegt im Steuerrecht: Im Jahr 2026 lassen sich bis zu 30.826 \u20ac an Vorsorgebeitr\u00e4gen (Ledige) beziehungsweise 61.652 \u20ac (zusammenveranlagte Paare) als Sonderausgaben absetzen &#8211; und das zu 100 Prozent. F\u00fcr Gutverdiener mit hoher Steuerlast bedeutet das eine sp\u00fcrbare Ersparnis.<\/p>\n<p>Dieser Ratgeber erkl\u00e4rt, wie die R\u00fcrup-Rente funktioniert, welcher Steuervorteil realistisch ist und f\u00fcr wen sich die Basisrente lohnt &#8211; aber auch, welche Nachteile Sie kennen sollten.<\/p>\n<h2>Wie die R\u00fcrup-Rente funktioniert<\/h2>\n<p>Die Basisrente ist der gesetzlichen Rente nachempfunden. Sie zahlen flexibel Beitr\u00e4ge ein und erhalten daf\u00fcr ab Rentenbeginn eine lebenslange monatliche Rente (Leibrente). Damit der Staat die steuerliche F\u00f6rderung gew\u00e4hrt, gelten strenge Regeln:<\/p>\n<ul>\n<li>Auszahlung fr\u00fchestens ab dem 62. Lebensjahr (bei Vertr\u00e4gen ab 2012), ausschlie\u00dflich als monatliche Rente &#8211; keine Kapitalauszahlung auf einen Schlag.<\/li>\n<li>Der Vertrag ist nicht vererbbar, nicht \u00fcbertragbar, nicht beleihbar und nicht k\u00fcndbar (nur beitragsfrei stellbar).<\/li>\n<li>Das Guthaben ist in der Ansparphase pf\u00e4ndungssicher und wird nicht auf das B\u00fcrgergeld angerechnet.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Ein Hinterbliebenenschutz f\u00fcr Ehepartner und kindergeldberechtigte Kinder l\u00e4sst sich optional einschlie\u00dfen &#8211; das kostet allerdings Rendite.<\/p>\n<h2>Der Steuervorteil im Detail<\/h2>\n<p>Der absetzbare H\u00f6chstbetrag ist an den Beitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung gekoppelt und steigt j\u00e4hrlich. Wichtig: Auf den H\u00f6chstbetrag werden bereits geleistete Altersvorsorgeaufwendungen angerechnet &#8211; etwa Ihre Beitr\u00e4ge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zu einem berufsst\u00e4ndischen Versorgungswerk. Bei Angestellten bleibt daher oft weniger Spielraum als bei Selbstst\u00e4ndigen, die komplett selbst vorsorgen.<\/p>\n<div class=\"fp-callout fp-callout--info\">Rechenbeispiel: Eine selbstst\u00e4ndige Grafikerin zahlt 2026 insgesamt 20.000 \u20ac in ihre Basisrente ein. Bei einem Grenzsteuersatz von 42 Prozent erstattet ihr das Finanzamt \u00fcber die Steuererkl\u00e4rung rund 8.400 \u20ac zur\u00fcck &#8211; der effektive Aufwand sinkt damit deutlich.<\/div>\n<h2>Auszahlung: die nachgelagerte Besteuerung<\/h2>\n<p>Was in der Ansparphase steuerfrei bleibt, wird in der Rentenphase besteuert. F\u00fcr einen Rentenbeginn im Jahr 2026 liegt der steuerpflichtige Anteil bei 84 Prozent; er steigt f\u00fcr sp\u00e4tere Jahrg\u00e4nge weiter bis auf 100 Prozent. Da der pers\u00f6nliche Steuersatz im Ruhestand meist niedriger ausf\u00e4llt als im Erwerbsleben, bleibt in der Gesamtrechnung h\u00e4ufig ein Vorteil &#8211; vorausgesetzt, Sie erreichen ein durchschnittliches Lebensalter.<\/p>\n<h2>Klassisch oder fondsgebunden?<\/h2>\n<p>Wie bei Riester gibt es die Basisrente als klassische Versicherung mit garantierter Verzinsung oder als fondsgebundene Variante mit ETFs und h\u00f6heren Renditechancen. Wer noch viele Jahre bis zur Rente hat, f\u00e4hrt mit einer kosteng\u00fcnstigen fondsgebundenen L\u00f6sung meist besser. Achten Sie auf niedrige Abschluss- und Verwaltungskosten &#8211; sie sind der gr\u00f6\u00dfte Renditekiller.<\/p>\n<h2>F\u00fcr wen sich die Basisrente eignet<\/h2>\n<div class=\"fp-procons\">\n<div class=\"fp-pros\">\n<div class=\"fp-pros-title\">Vorteile<\/div>\n<ul>\n<li>Hoher, voll absetzbarer H\u00f6chstbetrag &#8211; ideal f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige und Gutverdiener.<\/li>\n<li>Lebenslange Rente ohne das Risiko, das Kapital zu fr\u00fch aufzubrauchen.<\/li>\n<li>Pf\u00e4ndungs- und insolvenzsicher in der Ansparphase.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div>\n<div class=\"fp-cons\">\n<div class=\"fp-cons-title\">Nachteile<\/div>\n<ul>\n<li>Keine Kapitalauszahlung, keine K\u00fcndigung &#8211; sehr unflexibel.<\/li>\n<li>Ohne Zusatzschutz nicht vererbbar; bei fr\u00fchem Tod verf\u00e4llt das Kapital.<\/li>\n<li>Volle Besteuerung der Rente in der Auszahlungsphase.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div>\n<\/div>\n<p>Besonders attraktiv ist die R\u00fcrup-Rente f\u00fcr \u00e4ltere Selbstst\u00e4ndige, die in wenigen Jahren viel einzahlen und dabei maximal Steuern sparen wollen. F\u00fcr Angestellte lohnt eher ein Blick auf die <a href=\"\/de\/riester-rente-foerderung\/\">Riester-Rente<\/a> oder die <a href=\"\/de\/betriebliche-altersvorsorge-bav-2\/\">betriebliche Altersvorsorge<\/a>. Eine direkte Gegen\u00fcberstellung liefert der Beitrag <a href=\"\/de\/riester-vs-ruerup\/\">Riester vs. R\u00fcrup<\/a>.<\/p>\n<div class=\"fp-callout fp-callout--warning\">Wichtig f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige: Die Basisrente sichert nur das Alter ab, nicht Ihre Arbeitskraft. Eine <a href=\"\/de\/berufsunfaehigkeitsversicherung-bu\/\">Berufsunf\u00e4higkeitsversicherung<\/a> geh\u00f6rt f\u00fcr die meisten deshalb noch vor die Altersvorsorge.<\/div>\n<p>Wer maximale Flexibilit\u00e4t statt Steuervorteil sucht, kann alternativ oder erg\u00e4nzend einen <a href=\"\/de\/etf-sparplan-einsteiger\/\">ETF-Sparplan<\/a> aufbauen &#8211; ohne Zugriffssperren, aber auch ohne staatliche F\u00f6rderung.<\/p>\n<h2>Auf diese Kosten sollten Sie achten<\/h2>\n<p>Der Steuervorteil n\u00fctzt wenig, wenn hohe Geb\u00fchren die Rendite auffressen. Klassische Basisrenten-Tarife enthalten oft \u00fcppige Abschluss- und Verwaltungskosten, die in den ersten Jahren einen Gro\u00dfteil der Beitr\u00e4ge verzehren. Achten Sie deshalb auf die ausgewiesenen Effektivkosten des Vertrags &#8211; je niedriger, desto besser. Nettotarife ohne Abschlussprovision, die Sie \u00fcber ein separates Honorar bezahlen, sind f\u00fcr viele Selbstst\u00e4ndige die transparentere Wahl. Auch die Verrentungskonditionen sind entscheidend: Der garantierte Rentenfaktor bestimmt, wie viel monatliche Rente Sie sp\u00e4ter je 10.000 \u20ac angespartem Kapital erhalten. Ein guter Vertrag zeichnet sich durch niedrige Kosten und einen fairen Rentenfaktor aus.<\/p>\n<h2>Beitr\u00e4ge flexibel gestalten<\/h2>\n<p>Ein gro\u00dfer Vorteil der R\u00fcrup-Rente f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige ist die Beitragsflexibilit\u00e4t. Sie sind nicht an feste monatliche Raten gebunden, sondern k\u00f6nnen Ihre Einzahlungen an die Auftragslage anpassen. In einem starken Jahr leisten Sie eine hohe Sonderzahlung und sichern sich den maximalen Steuervorteil; in einem schw\u00e4cheren Jahr setzen Sie die Beitr\u00e4ge aus. So steuern Sie Ihre Steuerlast aktiv und zahlen genau dann ein, wenn es sich am meisten lohnt. Pr\u00fcfen Sie Ihren pers\u00f6nlichen H\u00f6chstbetrag j\u00e4hrlich, denn er steigt und h\u00e4ngt von Ihren \u00fcbrigen Altersvorsorgebeitr\u00e4gen ab.<\/p>\n<div class=\"fp-faq\">\n<details class=\"fp-faq-item\">\n<summary>Wie viel kann ich 2026 \u00fcber die R\u00fcrup-Rente absetzen?<\/summary>\n<div class=\"fp-faq-a\">Bis zu 30.826 \u20ac als Ledige und 61.652 \u20ac bei gemeinsamer Veranlagung, jeweils zu 100 Prozent. Angerechnet werden allerdings bereits geleistete Beitr\u00e4ge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zu einem Versorgungswerk.<\/div>\n<\/details>\n<details class=\"fp-faq-item\">\n<summary>Kann ich mir die R\u00fcrup-Rente als Einmalbetrag auszahlen lassen?<\/summary>\n<div class=\"fp-faq-a\">Nein. Die Basisrente wird ausschlie\u00dflich als lebenslange monatliche Rente ausgezahlt. Eine Kapitalauszahlung auf einen Schlag ist gesetzlich ausgeschlossen &#8211; das ist der Preis f\u00fcr die hohe steuerliche F\u00f6rderung.<\/div>\n<\/details>\n<details class=\"fp-faq-item\">\n<summary>Was passiert mit dem Guthaben, wenn ich fr\u00fch sterbe?<\/summary>\n<div class=\"fp-faq-a\">Ohne vereinbarten Hinterbliebenenschutz verf\u00e4llt das Kapital zugunsten der Versichertengemeinschaft. Mit Zusatzbaustein kann eine Rente an den Ehepartner oder kindergeldberechtigte Kinder flie\u00dfen, was jedoch Rendite kostet.<\/div>\n<\/details>\n<details class=\"fp-faq-item\">\n<summary>Eignet sich R\u00fcrup auch f\u00fcr Angestellte?<\/summary>\n<div class=\"fp-faq-a\">Ja, vor allem f\u00fcr Gutverdiener, die zus\u00e4tzlich Steuern sparen wollen. Da ihre Beitr\u00e4ge zur gesetzlichen Rente aber schon auf den H\u00f6chstbetrag angerechnet werden, bleibt weniger absetzbarer Spielraum als bei Selbstst\u00e4ndigen.<\/div>\n<\/details>\n<\/div>\n<h2>Fazit<\/h2>\n<p>Die R\u00fcrup-Rente ist ein Spezialwerkzeug. F\u00fcr Selbstst\u00e4ndige ohne Zugang zu Riester oder bAV und f\u00fcr gut verdienende Steuerzahler ist die Basisrente eine der effizientesten M\u00f6glichkeiten, gef\u00f6rdert f\u00fcrs Alter zu sparen. Der Preis daf\u00fcr ist maximale Unflexibilit\u00e4t: kein vorzeitiger Zugriff, keine Kapitalauszahlung, keine Vererbung ohne Zusatzschutz. Wer diese Einschr\u00e4nkungen akzeptiert und den Steuervorteil konsequent nutzt, holt aus der R\u00fcrup-Rente 2026 viel heraus. Alle anderen sollten die Basisrente nur als einen Baustein neben flexibleren Anlagen betrachten.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>R\u00fcrup-Rente (Basisrente) 2026: Bis zu 30.826 Euro absetzen, so funktioniert die Steuerersparnis und f\u00fcr welche Selbstst\u00e4ndigen sich die Basisrente lohnt.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":226,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[5],"tags":[211,212,347,348,200],"class_list":["post-225","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-insurance","tag-altersvorsorge","tag-basisrente","tag-rurup-rente","tag-selbststandige","tag-steuern-sparen"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/225","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=225"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/225\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/media\/226"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=225"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=225"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/de\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=225"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}