{"id":167,"date":"2026-06-20T07:50:07","date_gmt":"2026-06-20T07:50:07","guid":{"rendered":"https:\/\/finency.com\/mx\/ganancias-capital-sat\/"},"modified":"2026-06-20T07:50:07","modified_gmt":"2026-06-20T07:50:07","slug":"ganancias-capital-sat","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/finency.com\/mx\/ganancias-capital-sat\/","title":{"rendered":"C\u00f3mo declarar tus inversiones ante el SAT y el ISR por ganancias"},"content":{"rendered":"

Invertir es solo la mitad del trabajo; la otra mitad es cumplir con el fisco. Muchos mexicanos evitan la bolsa por miedo a “los papeles”, pero la realidad es m\u00e1s sencilla de lo que parece. Entender los impuestos de tus inversiones ante el SAT<\/strong> se reduce a saber tres cosas: qu\u00e9 te retienen tus intermediarios, qu\u00e9 debes acumular en tu declaraci\u00f3n anual y qu\u00e9 documentos necesitas. En esta gu\u00eda te explicamos, con ejemplos en pesos, c\u00f3mo se manejan las ganancias de capital en bolsa, los intereses de CETES y bancos, y c\u00f3mo todo se junta en tu declaraci\u00f3n.<\/p>\n

No es asesor\u00eda fiscal personalizada, sino una explicaci\u00f3n clara para que llegues ordenado a tu cita anual con el SAT y evites sorpresas.<\/p>\n

Los tres tipos de rendimiento y c\u00f3mo tributan<\/h2>\n

Tus inversiones generan ingresos de formas distintas y cada una tiene su regla:<\/p>\n\n\n\n\n\n\n\n
Tipo de ingreso<\/th>\nEjemplo<\/th>\nTratamiento<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Intereses<\/td>\nCETES, pagar\u00e9s, fondos de deuda<\/td>\nRetenci\u00f3n sobre el capital; acumulable el inter\u00e9s real<\/td>\n<\/tr>\n
Ganancia de capital en bolsa<\/td>\nVender acciones o ETFs m\u00e1s caros de lo que compraste<\/td>\nImpuesto cedular del 10% sobre la ganancia anual neta<\/td>\n<\/tr>\n
Dividendos<\/td>\nReparto de utilidades de empresas<\/td>\nRetenci\u00f3n del 10% (nacionales)<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

Ganancias de capital en la bolsa<\/h2>\n

Cuando vendes acciones o ETFs listados en la BMV o en el SIC a trav\u00e9s de una casa de bolsa mexicana y obtienes una ganancia, se aplica un impuesto cedular del 10%<\/strong> sobre la ganancia neta del ejercicio (ventas menos compras y comisiones, considerando tambi\u00e9n las p\u00e9rdidas). Este impuesto es definitivo para personas f\u00edsicas, pero de todos modos se reporta en tu declaraci\u00f3n anual en un apartado espec\u00edfico.<\/p>\n

Lo mejor: si en el a\u00f1o tuviste p\u00e9rdidas, puedes restarlas de tus ganancias e incluso arrastrar p\u00e9rdidas pendientes hacia ejercicios futuros (hasta diez a\u00f1os), lo que reduce el impuesto cuando vuelvas a ganar. Tu casa de bolsa calcula todo esto y te entrega una constancia. Si a\u00fan est\u00e1s empezando, revisa primero c\u00f3mo invertir en la Bolsa Mexicana desde cero<\/a>.<\/p>\n

Ojo con las operaciones en el extranjero. Si compras acciones con un br\u00f3ker que no es intermediario en M\u00e9xico (por ejemplo, plataformas del exterior), no hay retenci\u00f3n autom\u00e1tica y t\u00fa eres responsable de calcular y declarar la ganancia. Guarda todos tus reportes.<\/div>\n

Intereses de CETES, pagar\u00e9s y fondos<\/h2>\n

Por los intereses que generan CETES, pagar\u00e9s o fondos de inversi\u00f3n<\/a> de deuda, los bancos y Cetesdirecto aplican una retenci\u00f3n de ISR calculada sobre el capital invertido, con una tasa anual que publica cada a\u00f1o la Ley de Ingresos de la Federaci\u00f3n. Esa retenci\u00f3n es un pago provisional<\/strong>: en tu declaraci\u00f3n anual acumulas el “inter\u00e9s real” (el inter\u00e9s menos el efecto de la inflaci\u00f3n) y acreditas lo que ya te retuvieron. Si la inflaci\u00f3n fue alta, es com\u00fan que te devuelvan parte del impuesto retenido.<\/p>\n

C\u00f3mo se junta todo en tu declaraci\u00f3n anual<\/h2>\n

La declaraci\u00f3n anual de personas f\u00edsicas se presenta en abril por el ejercicio del a\u00f1o anterior. El SAT ya trae precargada mucha informaci\u00f3n gracias a las constancias que env\u00edan bancos y casas de bolsa, pero t\u00fa debes revisar que todo est\u00e9 correcto. Pasos generales:<\/p>\n

    \n
  1. Re\u00fane las constancias fiscales anuales de cada instituci\u00f3n (banco, Cetesdirecto, casa de bolsa).<\/li>\n
  2. Verifica los intereses reales y las retenciones precargadas en el portal del SAT.<\/li>\n
  3. Captura las ganancias o p\u00e9rdidas por enajenaci\u00f3n de acciones si no vienen precargadas.<\/li>\n
  4. Suma tus dividendos y el impuesto acreditable.<\/li>\n
  5. Aplica deducciones personales si tienes (gastos m\u00e9dicos, colegiaturas, aportaciones a tu Plan Personal de Retiro deducible<\/a>).<\/li>\n<\/ol>\n

    Al final, el sistema calcula si te toca pagar un saldo o si tienes saldo a favor para solicitar devoluci\u00f3n.<\/p>\n

    \n
    \n
    Ventajas de declarar bien<\/div>\n
      \n
    • Puedes recuperar retenciones en saldo a favor.<\/li>\n
    • Aprovechas p\u00e9rdidas de bolsa para pagar menos.<\/li>\n
    • Evitas requerimientos y recargos del SAT.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div>\n
      \n
      Errores comunes<\/div>\n
        \n
      • No declarar operaciones con br\u00f3kers extranjeros.<\/li>\n
      • Perder las constancias fiscales anuales.<\/li>\n
      • Olvidar acreditar el ISR ya retenido.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div>\n<\/div>\n

        Guarda tus documentos<\/h2>\n

        La regla de oro es conservar cada constancia fiscal, estado de cuenta anual y comprobante de compra-venta al menos cinco a\u00f1os. Con br\u00f3kers regulados por la CNBV todo llega en un solo documento; si operas fuera de M\u00e9xico, arma tu propio expediente. Un buen orden documental te ahorra dolores de cabeza y te permite aprovechar cada peso de deducci\u00f3n y acreditamiento.<\/p>\n

        \n
        \n\u00bfCu\u00e1nto impuesto se paga por ganar en la bolsa?<\/summary>\n
        Las ganancias de capital por vender acciones o ETFs a trav\u00e9s de una casa de bolsa mexicana pagan un impuesto cedular del 10% sobre la ganancia neta anual. Es definitivo para personas f\u00edsicas y se reporta en la declaraci\u00f3n anual.<\/div>\n<\/details>\n
        \n\u00bfTengo que declarar mis CETES?<\/summary>\n
        S\u00ed. Cetesdirecto y los bancos retienen ISR sobre el capital como pago provisional. En tu declaraci\u00f3n anual acumulas el inter\u00e9s real y acreditas lo retenido; si la inflaci\u00f3n fue alta, puedes obtener saldo a favor.<\/div>\n<\/details>\n
        \n\u00bfPuedo restar mis p\u00e9rdidas de bolsa?<\/summary>\n
        S\u00ed. Las p\u00e9rdidas por venta de acciones se restan de tus ganancias del mismo a\u00f1o y las p\u00e9rdidas pendientes pueden arrastrarse hasta diez ejercicios futuros, reduciendo el impuesto cuando vuelvas a ganar.<\/div>\n<\/details>\n
        \n\u00bfQu\u00e9 pasa si invierto con un br\u00f3ker del extranjero?<\/summary>\n
        No hay retenci\u00f3n autom\u00e1tica en M\u00e9xico, as\u00ed que t\u00fa eres responsable de calcular y declarar tus ganancias e intereses. Debes conservar todos tus reportes y reportar esos ingresos en tu declaraci\u00f3n anual.<\/div>\n<\/details>\n<\/div>\n

        En resumen<\/h2>\n

        Los impuestos de tus inversiones ante el SAT se organizan en tres cajones: intereses, ganancias de capital y dividendos. Los intermediarios regulados retienen y te entregan constancias, as\u00ed que tu tarea es revisar la informaci\u00f3n precargada, acumular lo que corresponde, aprovechar p\u00e9rdidas y deducciones, y guardar tus documentos. Con esa disciplina, declarar deja de dar miedo y hasta puede regresarte dinero v\u00eda saldo a favor.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

        Impuestos de inversiones ante el SAT: ganancias de capital al 10%, intereses de CETES y dividendos, y c\u00f3mo reportarlos en tu declaraci\u00f3n anual sin errores.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":168,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[4],"tags":[192,242,241,244,243],"class_list":["post-167","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-investments","tag-declaracion-anual","tag-ganancias-de-capital","tag-impuestos-inversiones-sat","tag-intereses-cetes","tag-isr-bolsa"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/167","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=167"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/167\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/media\/168"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=167"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=167"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/finency.com\/mx\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=167"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}