Pocos contribuyentes saben que algunos seguros que ya pagan pueden bajarles el impuesto en abril. Las deducciones personales por seguros son una de las formas más sencillas de reducir tu ISR en la declaración anual, siempre que conozcas cuáles acepta el SAT y el tope que aplica al conjunto. En esta guía te explicamos qué primas sí cuentan, cuáles no, y cómo funciona el límite del 15% de tus ingresos o las 5 UMA anuales, lo que resulte menor.

Antes de emocionarte: no todos los seguros son deducibles y, aunque lo sean, comparten un mismo bolsillo con otros gastos como colegiaturas o intereses hipotecarios. Entender ese tope es la clave para no llevarte una sorpresa.

En este artículo

Qué seguros acepta el SAT

La ley del ISR es específica. Estos son los seguros que sí puedes considerar como deducción personal:

Seguro ¿Deducible? Condición clave
Gastos médicos mayores Sí Pagado con medio electrónico; para ti, cónyuge, padres o hijos
Seguro de retiro (planes personales / PPR) Sí Tope propio adicional; retiro a los 65 años o invalidez
Seguro de vida Generalmente no Solo si es parte de un plan de retiro que cumpla requisitos
Seguro de auto No No es deducción personal para personas físicas sin actividad
Seguro de hogar No No está contemplado como deducción personal

El más aprovechado es el de gastos médicos mayores. Sus primas son deducibles y, además, el deducible y coaseguro que pagues por atención médica también pueden entrar como gasto médico, siempre con factura y pago electrónico.

El límite general: 15% o 5 UMA

Aquí está el corazón del tema. La suma de tus deducciones personales (salvo algunas excepciones) no puede rebasar el menor de estos dos topes:

Tope global de deducciones personales
El 15% del total de tus ingresos anuales, o
El equivalente a 5 UMA elevadas al año.
Se aplica el que resulte MENOR de los dos.

La UMA (Unidad de Medida y Actualización) se ajusta cada año, así que el monto exacto de las 5 UMA anuales cambia. Como referencia, en 2026 ronda un tope de poco más de doscientos mil pesos, pero verifica el valor vigente de la UMA al presentar tu declaración.

El PPR: la excepción que suma aparte

Las aportaciones a un Plan Personal de Retiro (PPR) o a tu subcuenta de aportaciones voluntarias con fines de retiro tienen un tope propio, adicional al límite general: hasta el 10% de tus ingresos acumulables sin exceder 5 UMA anuales. Es decir, un PPR te da margen extra de deducción por encima del bolsillo compartido.

Por eso muchas personas combinan un seguro de gastos médicos (dentro del tope general) con un PPR (en su propio tope). Si te interesa esa estrategia, revisa cómo se compara un seguro de vida con inversión frente a un PPR y las diferencias entre PPR y AFORE para tus aportaciones voluntarias.

Requisitos para que el SAT te lo acepte

La deducción se cae si no cumples las formas. Cuida esto:

Sí procede
  • Pago con tarjeta, transferencia o cheque nominativo
  • Factura (CFDI) a tu nombre y RFC
  • Prima de gastos médicos mayores de familiares directos
  • Concepto correcto en el comprobante
No procede
  • Primas pagadas en efectivo
  • Seguros de auto, hogar o daños
  • Seguros de vida sin componente de retiro válido
  • Comprobantes sin RFC o mal emitidos

Cómo se refleja en tu declaración

El SAT precarga mucha información en el aplicativo de la declaración anual, incluidas facturas emitidas a tu RFC. Aun así, revisa que tu prima de gastos médicos aparezca; si no, puedes agregarla manualmente con el CFDI. Al capturar tus deducciones, el sistema calcula si generas saldo a favor, que puede devolverse a tu cuenta CLABE tras la revisión del SAT.

Un consejo: conserva tus comprobantes al menos cinco años. Si el SAT te selecciona para revisión, deberás demostrar cada deducción con su factura y comprobante de pago electrónico.

Ejemplo rápido en pesos

Imagina ingresos anuales de $500,000. El 15% son $75,000; supongamos que 5 UMA anuales superan esa cifra, así que tu tope general es $75,000. Si pagaste $18,000 de prima de gastos médicos mayores y $20,000 en colegiaturas deducibles, sumas $38,000, muy por debajo del tope: todo entra. Si además aportaste $40,000 a un PPR, esos van en su propio límite y no compiten con los $75,000. Así se optimiza la factura fiscal.

¿El seguro de auto es deducible en la anual?
No para una persona física asalariada. El seguro de auto no figura entre las deducciones personales que reconoce la ley del ISR.
¿Puedo deducir la prima de gastos médicos de mis papás?
Sí, siempre que sean tus ascendientes en línea recta, la pagues tú por medio electrónico y el CFDI cumpla los requisitos fiscales.
¿El PPR cuenta dentro del 15% general?
No. El PPR tiene su propio tope adicional del 10% de tus ingresos acumulables, sin rebasar 5 UMA anuales, separado del bolsillo general.
¿Necesito pagar con tarjeta para deducir?
Prácticamente sí. El SAT exige medios electrónicos (tarjeta, transferencia o cheque nominativo); las primas pagadas en efectivo no son deducibles.

En resumen

Las deducciones personales por seguros se reducen, en la práctica, a las primas de gastos médicos mayores dentro del tope del 15% o 5 UMA, más las aportaciones a un PPR que suman en su propio límite. Paga siempre con medio electrónico, guarda tus CFDI y planea con tiempo. Para profundizar, revisa cómo deducir tu seguro de gastos médicos del ISR y explora más guías en nuestra sección de seguros.

Etiquetas: deducciones personales gastos medicos mayores ISR ppr SAT
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Equipo editorial especializado en finanzas personales, tarjetas de crédito y productos bancarios.

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