Como deducir tu seguro de gastos medicos del ISR

Pocas personas saben que su poliza de salud puede regresarles dinero cada abril. En Mexico, el seguro de gastos medicos deducible es una de las deducciones personales que puedes aplicar en tu declaracion anual ante el SAT para reducir tu ISR y, muchas veces, obtener un saldo a favor. No solo cuenta la prima que pagas: tambien el deducible y el coaseguro que absorbiste durante el ano pueden bajar tu base gravable, siempre que cumplas los requisitos. Aqui te explicamos que si aplica, que no y como reclamarlo.

Que primas de gastos medicos son deducibles

El articulo 151 de la Ley del ISR permite deducir las primas por seguros de gastos medicos mayores. Son deducibles las que pagas para ti, tu conyuge, tus padres, abuelos, hijos y nietos, siempre que esos dependientes no hayan tenido ingresos superiores a una UMA anual.

• Si aplica: primas de Gastos Medicos Mayores contratadas de forma individual.
• Zona gris: el seguro que te da tu empresa como prestacion normalmente no lo pagas tu, asi que no lo deduces; si aportas una parte, solo esa parte.
• No aplica: seguros de auto, hogar o vida (salvo casos muy especificos), ni seguros de gastos medicos menores segun el criterio aplicable.

Y el deducible y el coaseguro que pague?

Aqui esta la parte que muchos ignoran: el deducible y el coaseguro que pagaste al atender un siniestro tambien pueden deducirse, pero NO como prima de seguro, sino dentro del rubro de honorarios medicos, dentales y gastos hospitalarios. Para que cuenten deben cumplir dos reglas de oro:

Ademas, necesitas el CFDI (factura) a tu nombre o al del dependiente, con la clave correcta de servicios medicos u hospitalarios.

El limite global de deducciones personales

Aunque sumes primas y gastos medicos, el SAT topa el total de tus deducciones personales. El limite es el menor de estas dos cantidades:

Se aplica el que resulte menor. Importante: las aportaciones a un PPR con deduccion de ISR tienen su propio limite adicional (10% de ingresos o 5 UMA), por lo que ese ahorro para el retiro no compite con tu tope de gastos medicos.

Ejemplo practico en pesos

Supon que en 2026 pagaste $18,000 de prima de GMM y, tras una cirugia, absorbiste $15,000 de deducible y $20,000 de coaseguro, todo con tarjeta y con factura. En total, $53,000 en deducciones medicas. Si tu 15% de ingresos y las 5 UMA lo permiten, esos $53,000 bajan tu base gravable y, segun tu tasa de ISR, pueden traducirse en varios miles de pesos de saldo a favor.

Como aplicarlo en la declaracion anual

• Reune tus CFDI: recibo de la prima anual y facturas de hospital, medicos y estudios.
• Verifica que todos los pagos fueron con medios electronicos.
• Entra al portal del SAT entre abril (personas fisicas) y captura o valida los datos precargados.
• Revisa que las facturas aparezcan en el rubro correcto; si falta alguna, agregala manualmente con su folio fiscal.

Antes de contratar tu poliza, entender bien como funcionan el deducible y el coaseguro y tu suma asegurada y tabulador te ayuda a estimar cuanto podras deducir. Revisa tambien el listado completo de deducciones personales por seguros y mas guias en la categoria de seguros.

En resumen

Tu seguro de gastos medicos deducible puede regresarte dinero en la anual: deduce la prima de GMM y, por separado, el deducible y coaseguro pagados con medios electronicos y factura. Respeta el limite del 15% o 5 UMA, guarda tus CFDI y aprovecha una de las deducciones personales mas rentables que ofrece el SAT.